Общество с ограниченной ответственностью "ИнтаАвто" ИНН:1104012411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89790236 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164600
12103 Запасы на конец отчетного года209209358
12104 Запасы на конец предыдущего года209358659
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года292517660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года176601189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года313419751526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197515261879
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года478019751526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197515261879
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42451908365
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19083651146
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42551918375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19183751156
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7530150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30150150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года450271001
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271001573
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года525571151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года571151723
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года478019751526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197515261879
21103 Выручка за отчетный год10375869611003
21104 Выручка за предыдущий год86961100313773
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1251548418658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год484186587606
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-214038552345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год385523456167
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21181948995
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21401737397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1737397325
23403 Прочие доходы за отчетный год197800
23503 Прочие расходы за отчетный год994132
23504 Прочие расходы за предыдущий год4132325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2611696365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16963650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2611696365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16963650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2611696365
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16963650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнтаАвто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнтаАвто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнтаАвто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-261)/Стоимость активов (4780) = -5.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнтаАвто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12515+0+0) = -17.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнтаАвто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2140)/Выручка (10375) = -20.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнтаАвто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-261)/Выручка (10375) = -2.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнтаАвто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтаАвто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтаАвто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтаАвто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнтаАвто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.562

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.105

Индекс Альтмана Z = 11.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнтаАвто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.57), коэффициент текущей ликвидности (5.97), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-20.63%), рентабельность компании (-2.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнтаАвто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить