АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАХТА "ИНТАУГОЛЬ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1104012669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64907097 ОКВЭД:10.10.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1239515131075014240501210239
11504 Основные средства на конец предыдущего года1310750142405012102391224987
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10102020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1020200
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года50475231911914638078959
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3191191298517895948094
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1744277162987915704501289218
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1629879155392112892181273081
12103 Запасы на конец отчетного года709036752583661500193992
12104 Запасы на конец предыдущего года749205661501193992179089
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1241228270318928
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22827031892830187
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2768221555678290829300384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1575928389169300384154168
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1186134615212440
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1143652124400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1792472721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47272110282
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года83702940197458
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года337829401974588279
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9909142445205983571700783
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24452051081912700783382005
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2735191407508425540211990001
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4075084263583319900011655086
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1449444144944414494441449444
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1449444144944414494441449444
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года55101551015510155101
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года55101551015510155101
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2614052-1498296-594160-61893
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1498296-612340-61893-179039
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-110950762499103851442652
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года624989220514426521325506
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1091180000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года11638190331713714806
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года19033216751480610286
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1163811102131713714806
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1110213216751480610286
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7371856664218859025792
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года66642188590257920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292371921304751396865434111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21304751492319434111233032
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года17215616172614104472640
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1617261410447264086262
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года383306029586221626499532543
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29586221721953532543319294
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2735191407508425540211990001
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4075084263583319900011655086
21103 Выручка за отчетный год1743109180796720193981388748
21104 Выручка за предыдущий год1807967201939813887481687347
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204306319768591514823909424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197685915148219094241494530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-299954-168892504575479324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-168892504577479324192817
22103 Коммерческие расходы за отчетный год70574756417278047174734
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5641727804717473455536
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1005701-733064-275896-3786
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-733064-275894-3786-290803
23203 Проценты к получению за отчетный год198689790
23204 Проценты к получению за предыдущий год897900
23303 Проценты к уплате за отчетный год773328933868064746
23304 Проценты к уплате за предыдущий год89338680647460
23403 Прочие доходы за отчетный год408512193153434481463582
23404 Прочие доходы за предыдущий год193153289770463582193363
23503 Прочие расходы за отчетный год576810400690727739353374
23504 Прочие расходы за предыдущий год40069058302735337468067
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1249345-1029042-575951101696
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1029042-575948101696-165507
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5684113928236399245
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-7395-263723314520
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-2637456345208140
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1856331892436742126865
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год189243926212686537114
24603 Прочее за отчетный год594399424185212802
24604 Прочее за предыдущий год94241902628020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1115756-846586-532267117146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-846586-506916117146-136533
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1115756-846586-532267117146
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-846586-506916117146-136533
32003 Величина капитала на 311449444144944414494441449444
32005 Величина капитала на 3155101551015510155101
32007 Величина капитала на 31-1498296-612340-61893-179039
32008 Величина капитала на 31624989220514426521325506
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11157568859565322670
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11157568859565322670
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11157568465865322670
33218 Убыток (ИТОГО)11157568465865322670
33003 Величина капитала на 311449444144944414494441449444
33005 Величина капитала на 3155101551015510155101
33007 Величина капитала на 31-2614052-1498296-594160-61893
33008 Величина капитала на 31-110950762499103851442652
36003 Чистые активы на 31-110950762499103851442652
36004 Чистые активы на 31624989220514426521325506
41103 Поступления – всего за отчетный год1560274118386113899611057168
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год145132411492541379237932921
41193 Прочие поступления за отчетный год1089503460710724124247
41203 Платежи – всего за отчетный год170002913526751408458870746
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год843473452170636530259196
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год640849559167404597473939
41293 Прочие платежи за отчетный год215707341338367290137611
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-139755-168814-18497186422
43103 Поступления – всего за отчетный год1415001741462100360450
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1415001741462100360450
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1415001741462100359430
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1745206245852

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШАХТА ИНТАУГОЛЬ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШАХТА ИНТАУГОЛЬ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШАХТА ИНТАУГОЛЬ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1115756)/Стоимость активов (2735191) = -40.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШАХТА ИНТАУГОЛЬ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1005701)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2043063+705747+0) = -36.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШАХТА ИНТАУГОЛЬ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1005701)/Выручка (1743109) = -57.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШАХТА ИНТАУГОЛЬ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1115756)/Выручка (1743109) = -64.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШАХТА ИНТАУГОЛЬ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШАХТА ИНТАУГОЛЬ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШАХТА ИНТАУГОЛЬ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШАХТА ИНТАУГОЛЬ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШАХТА ИНТАУГОЛЬ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.408

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.289

Индекс Альтмана Z = -9.342

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШАХТА ИНТАУГОЛЬ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (-57.7%), рентабельность компании (-64.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШАХТА ИНТАУГОЛЬ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить