ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИРБИС" ИНН:1104012676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64907878 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111
11504 Основные средства на конец предыдущего года111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1327-1105-717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1105-717-454
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1029830532
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года830532317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года299276186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года276186142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13281106718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1106718459
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115
21103 Выручка за отчетный год1270
21104 Выручка за предыдущий год700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год216382251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год382251258
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-204-375-251
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-375-251-258
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-204-375-251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-375-251-258
23503 Прочие расходы за отчетный год181312
23504 Прочие расходы за предыдущий год131213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-222-388-263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-388-263-271
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-222-388-263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-388-263-271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-222)/Стоимость активов (1) = -22200 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (216+0+0) = -94.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-204)/Выручка (12) = -1700 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-222)/Выручка (12) = -1850 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1327

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.999

Индекс Альтмана Z = -4178.049

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-1327), рентабельность продукции (-1700%), рентабельность компании (-1850%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить