Открытое акционерное общество "Строительные товары" ИНН:1104012683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24970275 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164916491744
11504 Основные средства на конец предыдущего года164917441839
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164916491744
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года164917441839
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1604266530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года405530136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241680713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года680713530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18459461243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10851243666
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года349425952987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года273429872505
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года216821682168
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года216821682168
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года92427427
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года566427337
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226025952595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года273425952505
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12340392
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12340392
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года349425952987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года273429872505
21103 Выручка за отчетный год88224501968
21104 Выручка за предыдущий год245019681948
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134823741629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год237416291514
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-46676339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76339434
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46676339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76339434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46676339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76339767
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82449
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год244938
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-474090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5290729
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-474090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5290729
32003 Величина капитала на 31216821682168
32007 Величина капитала на 31566427337
32008 Величина капитала на 31273425952505
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)47400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47400
33218 Убыток (ИТОГО)47400
33003 Величина капитала на 31216821682168
33007 Величина капитала на 3192427427
33008 Величина капитала на 31226025952595
36003 Чистые активы на 31226025952595
36004 Чистые активы на 31273425952505
41103 Поступления – всего за отчетный год88224501948
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год88224500
41203 Платежи – всего за отчетный год134824831514
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год130024071514
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8240
41293 Прочие платежи за отчетный год40520
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-466-33434
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-466-33434

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Строительные товары

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Строительные товары

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Строительные товары

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-474)/Стоимость активов (3494) = -13.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Строительные товары

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-466)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1348+0+0) = -34.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Строительные товары

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-466)/Выручка (882) = -52.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Строительные товары

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-474)/Выручка (882) = -53.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Строительные товары

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Строительные товары

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Строительные товары

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Строительные товары

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Строительные товары

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.831

Индекс Альтмана Z = 1.733

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.733<2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Строительные товары

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-52.83%), рентабельность компании (-53.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Строительные товары

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить