ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АК БАРС" ИНН:1104013020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90419613 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года453634624
11504 Основные средства на конец предыдущего года63462481
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года453634624
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63462481
12103 Запасы на конец отчетного года24439396
12104 Запасы на конец предыдущего года3939649
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20452220116713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222011671315290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3271049
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2710490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22922262117858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года226211785815339
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27452325518482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232551848215420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22882184518281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года218451828114382
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1760742
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4571234201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1234201296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4571410201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14102011038
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27452325518482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232551848215420
21103 Выручка за отчетный год21180233528867
21104 Выручка за предыдущий год23352886725586
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9670108634455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1086344559626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11510124894412
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12489441215960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11510124894412
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12489441215960
23303 Проценты к уплате за отчетный год1950
23304 Проценты к уплате за предыдущий год500
23403 Прочие доходы за отчетный год4820
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год242282196
23504 Прочие расходы за предыдущий год2821961170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11297122044216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12204421614790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год654687317
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год687317658
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10643115173899
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11517389914132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АК БАРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АК БАРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АК БАРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10643)/Стоимость активов (2745) = 387.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АК БАРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9670+0+0) = 119.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АК БАРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11510)/Выручка (21180) = 54.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АК БАРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10643)/Выручка (21180) = 50.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АК БАРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АК БАРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АК БАРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АК БАРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АК БАРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.668

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.877

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.007

Индекс Альтмана Z = 49.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АК БАРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.48), коэффициент текущей ликвидности (5.02), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (54.34%), рентабельность компании (50.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АК БАРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить