ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УК ТЕХЭКСПО" ИНН:1104013253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38672765 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года847935871784
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года358717840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года848935971794
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года359717940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года848935971794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года359717940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-607-206-236
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-206-2360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года909638032030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года380320300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года909638032030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года380320300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года848935971794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года359717940
21103 Выручка за отчетный год11179115805115
21104 Выручка за предыдущий год1158051150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11163114845296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1148452960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1696-181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96-1810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1696-181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96-1810
23403 Прочие доходы за отчетный год530
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год24721966
23504 Прочие расходы за предыдущий год219660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-226-120-247
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-120-2470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-226-120-247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-120-2470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ТЕХЭКСПО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ТЕХЭКСПО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ТЕХЭКСПО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-226)/Стоимость активов (8489) = -2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ТЕХЭКСПО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11163+0+0) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ТЕХЭКСПО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (11179) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ТЕХЭКСПО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-226)/Выручка (11179) = -2.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ТЕХЭКСПО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ТЕХЭКСПО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ТЕХЭКСПО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ТЕХЭКСПО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ТЕХЭКСПО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.067

Индекс Альтмана Z = -0.812

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ТЕХЭКСПО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (-2.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УК ТЕХЭКСПО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить