ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТЫМ" ИНН:1104013327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38676409 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года212825432935
11504 Основные средства на конец предыдущего года254329350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года212825432935
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года254329350
12103 Запасы на конец отчетного года154290
12104 Запасы на конец предыдущего года42900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года540455903048
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года559030480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года958105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года581050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года542856903243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года569032430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года755682336178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года823361780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43113262081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132620810
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2174391870
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43918700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2174391870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43918700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11511101661
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11016610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года567553671566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года536715660
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года690864682227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года646822270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года755682336178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года823361780
21103 Выручка за отчетный год3323105887699
21104 Выручка за предыдущий год1058876990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35341131810137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11318101370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-211-730-2438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-730-24380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-211-730-2438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-730-24380
23403 Прочие доходы за отчетный год867010
23404 Прочие доходы за предыдущий год70100
23503 Прочие расходы за отчетный год1316480
23504 Прочие расходы за предыдущий год64800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-256-677-2438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-677-24380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-478-677-2438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-677-24380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТЫМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТЫМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТЫМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-478)/Стоимость активов (7556) = -6.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТЫМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-211)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3534+0+0) = -5.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТЫМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-211)/Выручка (3323) = -6.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТЫМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-478)/Выручка (3323) = -14.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТЫМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТЫМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТЫМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТЫМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТЫМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = -0.587

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТЫМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-6.35%), рентабельность компании (-14.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТЫМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить