Общество с ограниченной ответственностью "Южный" ИНН:1104013334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38676792 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года993500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года706000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года993500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года706100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года993570612029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года706120290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2153836775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38367750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года590532251254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года322512540
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года424500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1015032251254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года322512540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года993570612029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года706120290
21103 Выручка за отчетный год14507138016742
21104 Выручка за предыдущий год1380167420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14618137615924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1376159240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11140818
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год408180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11140818
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год408180
23404 Прочие доходы за предыдущий год191430
23504 Прочие расходы за предыдущий год66480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-111165813
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1658130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11410548
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год105480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22560765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год607650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Южный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Южный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Южный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-225)/Стоимость активов (9935) = -2.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Южный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14618+0+0) = -0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Южный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-111)/Выручка (14507) = -0.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Южный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-225)/Выручка (14507) = -1.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Южный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Южный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.021

Индекс Альтмана Z = -4.068

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Южный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-0.77%), рентабельность компании (-1.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Южный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить