Общество с ограниченной ответственностью УК "Север" ИНН:1104013359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38676912 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года42400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года402982703402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года784634030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года405083343419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года791034160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405083343419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года833434160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2963-1768-1774
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1768-17740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7013100995190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1009951900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7013101025193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1009951900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405083343419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года833434160
21103 Выручка за отчетный год86032061211437
21104 Выручка за предыдущий год20612114370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8645197310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19731130520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4288111437
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год881-16150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-42881-1615
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год881-16150
23404 Прочие доходы за предыдущий год65800
23504 Прочие расходы за предыдущий год3481690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-421191-1784
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1191-17840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-421191-1784
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1191-17840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УК Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УК Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УК Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42)/Стоимость активов (4050) = -1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УК Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8645+0+0) = -0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УК Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-42)/Выручка (8603) = -0.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УК Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42)/Выручка (8603) = -0.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УК Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УК Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УК Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УК Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УК Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.732

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.423

Индекс Альтмана Z = -5.346

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УК Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.73), рентабельность продукции (-0.49%), рентабельность компании (-0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УК Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить