ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРУНЬСКОЕ" ИНН:1104013630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57438986 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1627411399
11504 Основные средства на конец предыдущего года1139914789
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года24422442
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года24422442
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1871613841
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1384117231
12103 Запасы на конец отчетного года2976324875
12104 Запасы на конец предыдущего года2487532081
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68299487
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94871556
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3659234362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3436234327
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5530848203
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4820351558
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1105811057
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1105711057
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года129468247
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82477823
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2400419304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1930418880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18532759
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27593000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1380710496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1049614034
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1564415644
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1564415644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3130428899
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2889932678
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5530848203
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4820351558
21103 Выручка за отчетный год3317530398
21104 Выручка за предыдущий год3039817415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3035629350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2935016832
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28191048
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1048583
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28191048
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1048583
23403 Прочие доходы за отчетный год93718584
23404 Прочие доходы за предыдущий год85848558
23503 Прочие расходы за отчетный год74538189
23504 Прочие расходы за предыдущий год81894208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47371443
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14434933
24603 Прочее за отчетный год381019
24604 Прочее за предыдущий год1019165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4699424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4244768
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4699424
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4244768
32003 Величина капитала на 311105711057
32007 Величина капитала на 3182477823
32008 Величина капитала на 311930418880
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)10
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4699424
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4700424
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4699424
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4699424
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)10
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)10
33003 Величина капитала на 311105811057
33007 Величина капитала на 31129468247
33008 Величина капитала на 312400419304
36003 Чистые активы на 313964819304
36004 Чистые активы на 313494818880
41103 Поступления – всего за отчетный год2197029433
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1345120595
41193 Прочие поступления за отчетный год85198838
41203 Платежи – всего за отчетный год2184027123
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1475622580
41293 Прочие платежи за отчетный год7084737
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1302310
42103 Поступления – всего за отчетный год7760
42193 Прочие поступления за отчетный год7760
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год776-2759
43103 Поступления – всего за отчетный год17632912
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год17632912
43203 Платежи – всего за отчетный год26693153
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год26693153
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-906-241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРУНЬСКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРУНЬСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРУНЬСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4699)/Стоимость активов (55308) = 8.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРУНЬСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30356+0+0) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРУНЬСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2819)/Выручка (33175) = 8.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРУНЬСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4699)/Выручка (33175) = 14.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРУНЬСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРУНЬСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРУНЬСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРУНЬСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРУНЬСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.412

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.767

Индекс Альтмана Z = 4.363

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРУНЬСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (8.5%), рентабельность компании (14.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРУНЬСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить