ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРАНЕФТЕГАЗ" ИНН:1105001927 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28887803 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года597387101
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7387101115
11503 Основные средства на конец отчетного года1176371121353213935171417095
11504 Основные средства на конец предыдущего года1213532139351713021171482814
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года75730720700000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года207000000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года22690229603233118941
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года22960323311894119705
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1230271268511581356496
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года12685115813512147426231
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2079454157041615840701442633
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1570416158407014426331528865
12103 Запасы на конец отчетного года125606161519130518148254
12104 Запасы на конец предыдущего года161519130518148254163089
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1330549084338333
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5490843383337007
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1035993210744312539548648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210744312539548648439438
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16384566833400435247366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года566833400435247366459640
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22672514933605630524
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года51493360563052420766
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1201986996079887981983125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9960798879819831251089940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3281439256649524720512425758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2566495247205124257582618805
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3168316831683168
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3168316831683168
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года302007302007302007307100
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года302007302007307100312737
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года14570145701457014570
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года14570145701457014570
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1809414165244015750521564820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1652440157505215648201526750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2129160197218518947971889658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1972185189479718896581857225
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года137110137338136940119815
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года137338136940119815114016
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года137110137338136940199962
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года137338136940199962353447
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года605521006347
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года383433421537404329300674
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года421537404329300674374323
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года25063326913291625564
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года32690329162556427120
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1153274430693553
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2744306935533025
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1015170456972440314336138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года456971440314336138408133
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3281439256649524720512425758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2566495247205124257582618805
21103 Выручка за отчетный год2732136249524726205802413241
21104 Выручка за предыдущий год2495247262058024132412541742
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2127461223902621954141891342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2239026219541418913421865460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год604675256221425166521899
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год256221425166521899676282
22103 Коммерческие расходы за отчетный год208868224860241784217911
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год224860241784217911225824
22203 Управленческие расходы за отчетный год144736172729173868158166
22204 Управленческие расходы за предыдущий год172730173868158166144784
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год251071-1413689514145822
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1413699514145822305674
23203 Проценты к получению за отчетный год319901527882231614
23204 Проценты к получению за предыдущий год15278822316143327
23303 Проценты к уплате за отчетный год32295011938556
23403 Прочие доходы за отчетный год380378265811925185042158563
23404 Прочие доходы за предыдущий год375172251850421585632030625
23503 Прочие расходы за отчетный год430278243280625261742247028
23504 Прочие расходы за предыдущий год149859252617422470282114710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20086699223887450415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99222887450415200612
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4385112066012198
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1206601219836308
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3720199119608678
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1991196086781025
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-229398171255799
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год39817125579911467
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-271-937113390-764
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-937113390-7646628
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15697377388513931654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77387513931654159465
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15697377388513938070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год77387513938070159465
32003 Величина капитала на 313168316831683168
32005 Величина капитала на 31316578316577321670327307
32007 Величина капитала на 311652440157505215648201526750
32008 Величина капитала на 311972186189479718896581857225
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))156974773881023238070
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)156974773881023238070
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15697477388513931654
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15697477388513931654
33003 Величина капитала на 313168316831683168
33005 Величина капитала на 31316578316577316577321670
33007 Величина капитала на 311809414165244015750521564820
33008 Величина капитала на 312129160197218518947971889658
36003 Чистые активы на 312129160197218518947971889658
36004 Чистые активы на 311972186189479718896581857225
41103 Поступления – всего за отчетный год3398269393637841260183702837
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3393670393581239550683690052
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1975668045079
41193 Прочие поступления за отчетный год440201701467706
41203 Платежи – всего за отчетный год3766683376145635315483779454
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год191992420390551759288883767
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год297077363698344106314756
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год31712076626089
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7228201570029500
41293 Прочие платежи за отчетный год1445688135870314047922545342
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-368414174922594470-76617
42103 Поступления – всего за отчетный год34041940720124857888
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год5766415542626274
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3023952300000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год26798737300
42193 Прочие поступления за отчетный год5460619282231614
42203 Платежи – всего за отчетный год11445923041643914650
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год57409741643914650
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год798963000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год28822023000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-804173-263444-3789807888
43103 Поступления – всего за отчетный год633000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год633000000
43203 Платежи – всего за отчетный год27600080616143545
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год27600080616143545
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год6054000-80616-143545
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-567187-88522134874-212274
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год16738254920181950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРАНЕФТЕГАЗ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРАНЕФТЕГАЗ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРАНЕФТЕГАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (156973)/Стоимость активов (3281439) = 4.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРАНЕФТЕГАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (251071)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2127461+208868+144736) = 10.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРАНЕФТЕГАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (251071)/Выручка (2732136) = 9.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРАНЕФТЕГАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (156973)/Выручка (2732136) = 5.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРАНЕФТЕГАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРАНЕФТЕГАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРАНЕФТЕГАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРАНЕФТЕГАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРАНЕФТЕГАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.848

Индекс Альтмана Z = 4.14

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРАНЕФТЕГАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (9.19%), рентабельность компании (5.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРАНЕФТЕГАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить