Общество с ограниченной ответственностью "Силуэт" ИНН:1105002014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12885156 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года194205215
11504 Основные средства на конец предыдущего года205215225
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194205215
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года205215225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9037
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62194289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года194289988
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62203289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2032891025
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256408504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4085041250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года464646
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года464646
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года382382382
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года382382382
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-215-447-221
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-447-221733
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года213-19207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-192071161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43427297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42729789
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43427297
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42729789
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256408504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4085041250
21103 Выручка за отчетный год282833913674
21104 Выручка за предыдущий год339136744316
21203 Себестоимость продаж за отчетный год248734943891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год349438913732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год341-103-217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-103-217584
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год341-103-217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-103-217584
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год109128191
23504 Прочие расходы за предыдущий год128191155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232-227-408
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-227-408429
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232-227-408
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-227-408429
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год232-227-408
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-227-408429

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (256) = 90.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2487+0+0) = 13.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (341)/Выручка (2828) = 12.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (2828) = 8.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.906

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.906

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.953

Индекс Альтмана Z = 14.728

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (12.06%), рентабельность компании (8.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить