ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВИД" ИНН:1105003378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12878274 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2480137212
11503 Основные средства на конец отчетного года59069762076052149401
11504 Основные средства на конец предыдущего года76207605214940140786
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14141414
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года14141419
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2471213216181068
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года213216181068491
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61554783776223350620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78377622335062041508
12103 Запасы на конец отчетного года1428417435189777714
12104 Запасы на конец предыдущего года1743518977771414731
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года75025201199784
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года252011997840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года374663537672290106645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года353767229010664537812
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2763286355484585
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2863554845854152
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162014127575002
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141275750023077
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4610504510081412
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5045100814121720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года614936465199779126142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года646519977912614261492
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123047143028162012176762
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143028162012176762103000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11111111
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года10101010
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4444
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56041576344105523566
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5763441055257708585
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56066576594108023591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5765941080257958610
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года401536201437543
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года36201437542223
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года401536201437543
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года36201437542223
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5007200800012000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года72008000120003008
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6032367462104402133969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6746210440213176790937
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2143708770936659
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года708770936658222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6296681749119495152628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8174911949515042594167
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123047143028162012176762
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143028162012176762103000
21103 Выручка за отчетный год235173381503448464377046
21104 Выручка за предыдущий год381503448464377046287603
21203 Себестоимость продаж за отчетный год217406360118402758303337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год360118402758303337257840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17767213854570673709
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21385457067370929763
22203 Управленческие расходы за отчетный год27162499774347842339
22204 Управленческие расходы за предыдущий год49977434784233929320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9395-28592222831370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28592222831370443
23203 Проценты к получению за отчетный год9514480602
23204 Проценты к получению за предыдущий год14480602714
23303 Проценты к уплате за отчетный год128111912553090
23304 Проценты к уплате за предыдущий год111912553090528
23403 Прочие доходы за отчетный год1293673133250894363
23404 Прочие доходы за предыдущий год7313325089436313203
23503 Прочие расходы за отчетный год427321770764113773
23504 Прочие расходы за предыдущий год217707641137729605
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-765216661890119472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2166618901194734227
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5302325254560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3023252545601349
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год213359910408
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год359910408254
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3952183895320
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2183895320212
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год340514549577
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год514549577462
24603 Прочее за отчетный год768395745188
24604 Прочее за предыдущий год395745188713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1593165791528514981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1657915285149822415
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1593165791528514981
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1657915285149822415
32003 Величина капитала на 3111111111
32005 Величина капитала на 3114141414
32007 Величина капитала на 315763441055257708585
32008 Величина капитала на 315765941080257958610
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1593000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1593000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1593000
33218 Убыток (ИТОГО)1593000
33003 Величина капитала на 3111111111
33005 Величина капитала на 3114141414
33007 Величина капитала на 3156041576344105523566
33008 Величина капитала на 3156066576594108023591
36003 Чистые активы на 3156066576594108023591
36004 Чистые активы на 315765941080257958610
41103 Поступления – всего за отчетный год256282523648554376363496
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год235173473438541692351420
41193 Прочие поступления за отчетный год21109502101268412076
41203 Платежи – всего за отчетный год230335485713553684344547
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год95578213939312092158708
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7988915269310807199975
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3682658800
41293 Прочие платежи за отчетный год5118611137413352182774
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год259473793569218949
42103 Поступления – всего за отчетный год141380521108
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год100100516100
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год41008
42203 Платежи – всего за отчетный год1736936860145826132
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год802236360025054
42293 Прочие  платежи за отчетный год9347000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-17228-36480-937-26024
43103 Поступления – всего за отчетный год50014800800023000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год50014800800023000
43203 Платежи – всего за отчетный год9011156001200014000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7200156001200014000
43293 Прочие платежи за отчетный год1811000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8511-800-40009000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период208655-42451925

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИД

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИД

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1593)/Стоимость активов (123047) = -1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (217406+0+27162) = -3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9395)/Выручка (235173) = -3.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1593)/Выручка (235173) = -0.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.837

Индекс Альтмана Z = 0.862

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (-3.99%), рентабельность компании (-0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить