ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРТСТОМ" ИНН:1105003642 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29665230 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12103 Запасы на конец отчетного года443291104
12104 Запасы на конец предыдущего года2911040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года761079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37133359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1333590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года556434542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4345420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года556435542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4355420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-593373485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3734850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11496257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11496257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года556435542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4355420
21103 Выручка за отчетный год110991346610526
21104 Выручка за предыдущий год13466105260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11490129008534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1290085340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3915661992
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56619920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3915661992
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56619920
23503 Прочие расходы за отчетный год212202690
23504 Прочие расходы за предыдущий год2026900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6033641302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36413020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6033641302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36413020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТСТОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТСТОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТСТОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-603)/Стоимость активов (556) = -108.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТСТОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11490+0+0) = -3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТСТОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-391)/Выручка (11099) = -3.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТСТОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-603)/Выручка (11099) = -5.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТСТОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТСТОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТСТОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТСТОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТСТОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.516

Индекс Альтмана Z = -18.37

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТСТОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (-1.07), рентабельность продукции (-3.52%), рентабельность компании (-5.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТСТОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить