ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕЧОРААГРОСЕРВИС" ИНН:1105012291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44780097 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99277322368
11504 Основные средства на конец предыдущего года277322368413
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года992773220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2773223680
12103 Запасы на конец отчетного года2873335751675270
12104 Запасы на конец предыдущего года3357516752706185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72218129231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года218129231199
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2945357552960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3575529655010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3044385256185869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3852561858697288
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года881189525463060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1895254630603376
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года490000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1673195730722809
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1957307228093912
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2163195730720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1957307228090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3044385256185869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3852561858697288
21103 Выручка за отчетный год9459120941488316515
21104 Выручка за предыдущий год12094148831651516743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1042212187884815923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12187144611029616577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-963-9360350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9342262190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-963-936830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-934225920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-963-936290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-934225210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-963-93422293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-93422293-137

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРААГРОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРААГРОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРААГРОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-963)/Стоимость активов (3044) = -31.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРААГРОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10422+0+0) = -9.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРААГРОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-963)/Выручка (9459) = -10.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРААГРОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-963)/Выручка (9459) = -10.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРААГРОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРААГРОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРААГРОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРААГРОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРААГРОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.418

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.316

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.316

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.407

Индекс Альтмана Z = 0.016

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРААГРОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-10.18%), рентабельность компании (-10.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПЕЧОРААГРОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить