ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРААГРОСНАБ" ИНН:1105013440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51535429 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года276283291
11504 Основные средства на конец предыдущего года283291313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года276283291
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года283291313
12103 Запасы на конец отчетного года312235544623
12104 Запасы на конец предыдущего года355446235974
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126120418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120505640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1064
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года324936745105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года367451926747
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года352539575396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года395754837060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года130513051305
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года130513051305
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3074261628
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42616281805
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161217312933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173129333110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года148219912202
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года199122023564
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года431235261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года235348386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191322262463
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года222625503950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года352539575396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года395754837060
21103 Выручка за отчетный год50921866214
21104 Выручка за предыдущий год218662148047
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42011252977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112529773999
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8910613237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106132374048
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32721852944
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год218529443181
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-238-1124293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1124293867
23304 Проценты к уплате за предыдущий год157505465
23403 Прочие доходы за отчетный год381267181
23404 Прочие доходы за предыдущий год267181156
23503 Прочие расходы за отчетный год2714052
23504 Прочие расходы за предыдущий год4052165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-128-1054-83
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1054-83393
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-128-1054-89
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1054-89280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-128-1054-89
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1054-89280
32003 Величина капитала на 31130513050
32007 Величина капитала на 3142616280
32008 Величина капитала на 31173129330
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11912020
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11912020
33003 Величина капитала на 31130513050
33007 Величина капитала на 313074260
33008 Величина капитала на 31161217310
36003 Чистые активы на 31161217310
36004 Чистые активы на 31173129330
41103 Поступления – всего за отчетный год47727550
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год45827330
41193 Прочие поступления за отчетный год19220
41203 Платежи – всего за отчетный год53626490
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1726550
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год329770
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3068720
41293 Прочие платежи за отчетный год261450
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-591060
43103 Поступления – всего за отчетный год6000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год6000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРААГРОСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРААГРОСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРААГРОСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-128)/Стоимость активов (3525) = -3.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРААГРОСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (420+327+0) = -31.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРААГРОСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-238)/Выручка (509) = -46.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРААГРОСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-128)/Выручка (509) = -25.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРААГРОСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРААГРОСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРААГРОСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРААГРОСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРААГРОСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.843

Индекс Альтмана Z = 5.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРААГРОСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (-46.76%), рентабельность компании (-25.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРААГРОСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить