ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЕТЕЙ" ИНН:1105013697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51535636 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37739628010
12104 Запасы на конец предыдущего года3962801077
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61231060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12310600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30626754147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2675414763
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6897854400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7864401570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года689785440157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года786440157140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1717170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1717170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3732352550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года235255400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39025227257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25227257-2978
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года299534168100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года534168100110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2995341680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5341681000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года689786440157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года786440157140
21103 Выручка за отчетный год4724318026523991
21104 Выручка за предыдущий год3180265239911637
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2589988837789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9888377891956
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2135219218150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2192181532020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год628187713260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1877132600
22203 Управленческие расходы за отчетный год12453342740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год33427400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год262-192150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1921532020
23503 Прочие расходы за отчетный год38000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год224-192150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1921532020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год224-192153202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-192153202-319
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год224-192150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1921532020
32003 Величина капитала на 3117000
32007 Величина капитала на 31178000
32008 Величина капитала на 31195000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))196000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)196000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))196000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)196000
33007 Величина капитала на 31374000
33008 Величина капитала на 31391000
36003 Чистые активы на 31390000
36004 Чистые активы на 31252000
41103 Поступления – всего за отчетный год2743000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2743000
41203 Платежи – всего за отчетный год4615000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3718000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год897000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1872000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1872000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (224)/Стоимость активов (689) = 32.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2589+628+1245) = 5.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (262)/Выручка (4724) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (224)/Выручка (4724) = 4.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.325

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.325

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.304

Индекс Альтмана Z = 8.326

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (5.55%), рентабельность компании (4.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЕТЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить