Общество с ограниченной ответственностью "Строительная технология" ИНН:1105013739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51535702 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27596167411442015789
11504 Основные средства на конец предыдущего года16741144201578920436
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года21553900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года539000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2781117286144200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1728614420157890
12103 Запасы на конец отчетного года1075968751018412895
12104 Запасы на конец предыдущего года687510184128955627
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1620798245391562103618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82453915628627059439
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6200825171190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3268281783104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года828178310414
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года166124572810
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24572812290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174825980671110300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года980671110301196170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202636115353125450135406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11535312545013540685516
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года207348725140870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года872514087280990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2074487351409728109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8735140972810925050
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года26047000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года26047000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2723252762426518260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2527624265182608300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150866799098686189037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79909868618903752166
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года225614332270
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года143322700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1558451066181113530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1066181113531072970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202636115353125450135406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11535312545013540685516
21103 Выручка за отчетный год513325243947281667207601
21104 Выручка за предыдущий год243947281667207601235882
21203 Себестоимость продаж за отчетный год457000198672248704173449
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198672248704173449204329
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5632545275329630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4527532963341520
22203 Управленческие расходы за отчетный год3227930623276700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год306232767000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год240461465252930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146525293341520
23203 Проценты к получению за отчетный год281918580
23204 Проценты к получению за предыдущий год19185800
23303 Проценты к уплате за отчетный год7094246228721376
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2462287213761256
23403 Прочие доходы за отчетный год553553451151724605
23404 Прочие доходы за предыдущий год34511517246054950
23503 Прочие расходы за отчетный год57084225450744117
23504 Прочие расходы за предыдущий год2254507441175556
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1525113406143770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1340614377332640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3150281223906928
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2812239069286495
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год106124-4850
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год124-4853040
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-6600
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12095106001198726336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10600119872633623196
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1209510600119870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1060011987263360
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 318725000
32008 Величина капитала на 318735000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12144000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12144000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12095000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12095000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)49000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))135000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)135000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))135000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)135000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3120734000
33008 Величина капитала на 3120744000
36003 Чистые активы на 3120744000
36004 Чистые активы на 318735000
41103 Поступления – всего за отчетный год440334000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год431470000
41193 Прочие поступления за отчетный год8864000
41203 Платежи – всего за отчетный год433993000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год335426000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год85757000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4647000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3948000
41293 Прочие платежи за отчетный год4215000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6341000
42103 Поступления – всего за отчетный год6228000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год6200000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год28000
42203 Платежи – всего за отчетный год11902000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год11902000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5674000
43103 Поступления – всего за отчетный год115800000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год115800000
43203 Платежи – всего за отчетный год116223000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1062000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год115161000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-423000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период244000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная технология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная технология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная технология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12095)/Стоимость активов (202636) = 5.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная технология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24046)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (457000+0+32279) = 4.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная технология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24046)/Выручка (513325) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная технология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12095)/Выручка (513325) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная технология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная технология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная технология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная технология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная технология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.114

Индекс Альтмана Z = 1.593

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.593<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная технология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (4.68%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная технология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить