ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГЕОЛОГИЯ" ИНН:1105014228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51536216 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6661645
11504 Основные средства на конец предыдущего года6616452261
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6616450
12103 Запасы на конец отчетного года457457457493
12104 Запасы на конец предыдущего года4574574931366
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8302991348721464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года299134872146410810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1287344839440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34483944223570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12933454395024002
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года345439502400215762
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2769-12914221656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1291422165612287
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года272000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4062447339082346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4473390823463475
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4062474539080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4745390823460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12933454395024002
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года345439502400215762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год907961234548477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год796123454847713434
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-90-796-65770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-796-6577142230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-90-796-65770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-796-6577142230
23503 Прочие расходы за отчетный год23801351862
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-328-796-67120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-796-6712123710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год199157490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1574900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-527-811-746112371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-811-7461123717735

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГЕОЛОГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГЕОЛОГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГЕОЛОГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-527)/Стоимость активов (1293) = -40.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГЕОЛОГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГЕОЛОГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-90)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГЕОЛОГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-527)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГЕОЛОГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГЕОЛОГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГЕОЛОГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГЕОЛОГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГЕОЛОГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.408

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.682

Индекс Альтмана Z = -17.831

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГЕОЛОГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-2.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-129.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГЕОЛОГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить