Общество с ограниченной ответственностью "Триас" ИНН:1105014919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57441511 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года141
12104 Запасы на конец предыдущего года412
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года529883340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8833404915
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35914144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1414488
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8891028385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10283855005
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8891028385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10283855005
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года832885252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8852523810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57143133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1431331195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57143133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1431331195
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8891028385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10283855005
21103 Выручка за отчетный год480873082207
21104 Выручка за предыдущий год730822070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год465766515643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год665156430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151657-3436
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год657-34360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151657-3436
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год657-34360
23404 Прочие доходы за предыдущий год6500
23503 Прочие расходы за отчетный год128206
23504 Прочие расходы за предыдущий год2060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23702-3442
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год702-34420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год766968
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-53633-3510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год633-35100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Триас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Триас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Триас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-53)/Стоимость активов (889) = -5.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Триас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4657+0+0) = 3.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Триас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (4808) = 3.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Триас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-53)/Выручка (4808) = -1.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Триас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Триас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.596

Индекс Альтмана Z = 21.445

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Триас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.3), коэффициент быстрой ликвидности (15.58), коэффициент текущей ликвидности (15.6), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (3.14%), рентабельность компании (-1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Триас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить