ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРА РЭЙЛ-ТРАНС" ИНН:1105014997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57441623 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года935419
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года935419
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118827052350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года270523501588
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года460133746431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года337464316627
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года578960798781
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года607987818215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года578961728835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года617288358234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года576660817943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года608179437620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2391892
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91892614
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2391892
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91892614
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года578961728835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года617288358234
21103 Выручка за отчетный год4932954512895
21104 Выручка за предыдущий год9545128950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4821981910707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9819107070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111-2742188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-27421880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111-2742188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27421880
23403 Прочие доходы за отчетный год6414360
23404 Прочие доходы за предыдущий год43600
23503 Прочие расходы за отчетный год92017381478
23504 Прочие расходы за предыдущий год173814780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-168-1576710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15767100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год148286387
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2863870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-316-1862323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18623230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРА РЭЙЛ-ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРА РЭЙЛ-ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРА РЭЙЛ-ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-316)/Стоимость активов (5789) = -5.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРА РЭЙЛ-ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4821+0+0) = 2.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРА РЭЙЛ-ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (4932) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРА РЭЙЛ-ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-316)/Выручка (4932) = -6.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРА РЭЙЛ-ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 251.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРА РЭЙЛ-ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 251.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРА РЭЙЛ-ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 200.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРА РЭЙЛ-ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРА РЭЙЛ-ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 250.696

Индекс Альтмана Z = 269.39

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРА РЭЙЛ-ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (200.04), коэффициент быстрой ликвидности (251.7), коэффициент текущей ликвидности (251.7), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.25%), рентабельность компании (-6.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРА РЭЙЛ-ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить