ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АССОРТИ-ПЛЮС" ИНН:1105015140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57442775 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года416394456449076
11504 Основные средства на конец предыдущего года44564490760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года416394456449076
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44564490760
12103 Запасы на конец отчетного года47847575
12104 Запасы на конец предыдущего года475750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года966425161012700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51610127000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2911741196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17411960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года974115225913971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52259139710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1390509682363047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96823630470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1138158075443820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80754438200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252351606919227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16069192270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года252351606919227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16069192270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1390509682363047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96823630470
21103 Выручка за отчетный год637956609959472
21104 Выручка за предыдущий год66099594720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год246672213720982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22137209820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год391284396238490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43962384900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год391284396238490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43962384900
23303 Проценты к уплате за отчетный год1214700
23403 Прочие доходы за отчетный год11542600242
23404 Прочие доходы за предыдущий год6002420
23503 Прочие расходы за отчетный год181194501760
23504 Прочие расходы за предыдущий год945017600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год367124051436772
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40514367720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год365135803338
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год358033380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год330613693433434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36934334340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33061)/Стоимость активов (139050) = 23.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24667+0+0) = 158.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39128)/Выручка (63795) = 61.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33061)/Выручка (63795) = 51.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.519

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.238

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.51

Индекс Альтмана Z = 10.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.84), коэффициент текущей ликвидности (3.86), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (61.33%), рентабельность компании (51.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АССОРТИ-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить