Общество с ограниченной ответственностью "Печорская торговая компания" ИНН:1105015172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12879859 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20544207280011719
11504 Основные средства на конец предыдущего года420728001171914012
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20544207280011719
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года420728001171914012
12103 Запасы на конец отчетного года17575712886584339427
12104 Запасы на конец предыдущего года71288658433942753112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4303951087165875823
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5108716587582311487
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11322113221132210916
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11322113221091611714
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года993490644502946
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4906445029463382
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года141138170225
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года138170225466
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7307013874110096359337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1387411009635933780229
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7512414294810376371056
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1429481037637105694241
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-264218-205952-199785-147506
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-205952-199785-147506-98434
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-264198-205932-199765-147486
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-205932-199765-147486-98414
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11922111606910989199876
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1160691098919987692542
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220101232811193637118666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года232811193637118666100113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года339322348880303528218542
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года348880303528218542192655
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7512414294810376371056
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1429481037637105694241
21103 Выручка за отчетный год332587379244269695177424
21104 Выручка за предыдущий год379244269695177424227547
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277272285055211396140963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285055211396140963177419
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55315941895829936461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94189582993646150128
22103 Коммерческие расходы за отчетный год64180750588203672994
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год75058820367299498795
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-886519131-23737-36533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19131-23737-36533-48667
23403 Прочие доходы за отчетный год5507791337149201
23404 Прочие доходы за предыдущий год7913371492013177
23503 Прочие расходы за отчетный год54907332103225621740
23504 Прочие расходы за предыдущий год3321032256217406762
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-58265-6166-52279-49072
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6166-52279-49072-52252
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58265-6166-52279-49072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6166-52279-49072-52252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-58265-6166-52279-49072
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6166-52279-49072-52252

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Печорская торговая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Печорская торговая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Печорская торговая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58265)/Стоимость активов (75124) = -77.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Печорская торговая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8865)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (277272+64180+0) = -2.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Печорская торговая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8865)/Выручка (332587) = -2.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Печорская торговая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58265)/Выручка (332587) = -17.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Печорская торговая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Печорская торговая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Печорская торговая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Печорская торговая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Печорская торговая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.776

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.776

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.779

Индекс Альтмана Z = -21.4

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Печорская торговая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-3.52), рентабельность продукции (-2.67%), рентабельность компании (-17.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Печорская торговая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить