ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "ПЕЧОРТОРГСЕРВИС" ИНН:1105015599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15087432 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года956970
11504 Основные средства на конец предыдущего года9701110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года956970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9701110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года710786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года786554
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18761924
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1924978
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25862710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27101532
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35423680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36802642
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32283527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35272282
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года314153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года314153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35423680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36802642
21103 Выручка за отчетный год1105512962
21104 Выручка за предыдущий год129629641
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99869887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98879313
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10693075
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3075328
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10693075
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3075328
23403 Прочие доходы за отчетный год1459
23404 Прочие доходы за предыдущий год5946
23503 Прочие расходы за отчетный год49173
23504 Прочие расходы за предыдущий год173127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10342961
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2961247
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год333409
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год409140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7012552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2552107

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ПЕЧОРТОРГСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ПЕЧОРТОРГСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ПЕЧОРТОРГСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (701)/Стоимость активов (3542) = 19.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ПЕЧОРТОРГСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1069)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9986+0+0) = 10.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ПЕЧОРТОРГСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1069)/Выручка (11055) = 9.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ПЕЧОРТОРГСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (701)/Выручка (11055) = 6.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ПЕЧОРТОРГСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ПЕЧОРТОРГСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ПЕЧОРТОРГСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ПЕЧОРТОРГСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ПЕЧОРТОРГСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.641

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.292

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.28

Индекс Альтмана Z = 17.607

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ПЕЧОРТОРГСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.97), коэффициент быстрой ликвидности (8.24), коэффициент текущей ликвидности (8.24), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (9.67%), рентабельность компании (6.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ПЕЧОРТОРГСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить