ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦЭНЕРГОМОНТАЖ" ИНН:1105015729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15090322 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года588074777943932
11504 Основные средства на конец предыдущего года47779439320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года588074777943932
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47779439320
12103 Запасы на конец отчетного года32621135377
12104 Запасы на конец предыдущего года11353770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года578034859753020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48597530200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года406584362727452
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43627274520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1017239335980849
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93359808490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160530141138124781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1411381247810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159065140941124599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1409411245990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1465197182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1971820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1465197182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1971820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160530141138124781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1411381247810
21103 Выручка за отчетный год582353279852711
21104 Выручка за предыдущий год32798527110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19850120379803
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1203798030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год383852076142908
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20761429080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год383852076142908
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20761429080
23403 Прочие доходы за отчетный год337527851626
23404 Прочие доходы за предыдущий год278516260
23503 Прочие расходы за отчетный год272102113
23504 Прочие расходы за предыдущий год1021130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год414882344444421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23444444210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24832762819
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27628190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год390052316841602
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23168416020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭНЕРГОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭНЕРГОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39005)/Стоимость активов (160530) = 24.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19850+0+0) = 193.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38385)/Выручка (58235) = 65.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39005)/Выручка (58235) = 66.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 69.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 67.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 27.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭНЕРГОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 108.577

Индекс Альтмана Z = 120.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭНЕРГОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (27.75), коэффициент быстрой ликвидности (67.21), коэффициент текущей ликвидности (69.44), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (65.91%), рентабельность компании (66.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭНЕРГОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить