ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СФЕРА" ИНН:1105015782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15090380 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года540121992521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года219928012135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71075
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1075755
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года540823062526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230628062890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года540823062526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230628062890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2264-12827-12224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12827-122351926
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31441513314750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1513315041964
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31441513314750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1513315041964
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года540823062526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230628062890
21103 Выручка за отчетный год17607322731322
21104 Выручка за предыдущий год3227313227187
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2227357840828
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3578408284508
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15380-351-9506
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-351-95062679
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15380-351-9506
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-351-95062679
23503 Прочие расходы за отчетный год20379397
23504 Прочие расходы за предыдущий год79397296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15177-430-9903
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-430-99032383
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1101172201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1172201200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15067-547-12104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-547-121042183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15067)/Стоимость активов (5408) = 278.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2227+0+0) = 690.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15380)/Выручка (17607) = 87.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15067)/Выручка (17607) = 85.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.419

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.786

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.806

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.72

Индекс Альтмана Z = 31.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (87.35%), рентабельность компании (85.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СФЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить