Открытое акционерное общество "Комплексный энергетический ремонт" ИНН:1105016218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73329564 ОКВЭД:40.11.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года14681458
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года14581357
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14681458
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14581357
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года633
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года27
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8623
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14681466
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14661980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1454414544
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1454414544
13603 Резервный капитал на конец отчетного года460460
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года460460
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13573-13540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13540-13063
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14311464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14641941
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14681466
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14661980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-500-710
22203 Управленческие расходы за отчетный год740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-74-500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-500-710
23403 Прочие доходы за отчетный год800
23503 Прочие расходы за отчетный год4979
23504 Прочие расходы за предыдущий год7925
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-43-579
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-57913922
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год130
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год10101
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1012781
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33-478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-47813919
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33-478
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-47813919
32003 Величина капитала на 311454414544
32006 Величина капитала на 31460460
32007 Величина капитала на 31-13540-13063
32008 Величина капитала на 3114641942
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33-478
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)33-478
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33-478
33218 Убыток (ИТОГО)33-478
33003 Величина капитала на 311454414544
33006 Величина капитала на 31460460
33007 Величина капитала на 31-13573-13540
33008 Величина капитала на 3114311464
36003 Чистые активы на 3114311464
36004 Чистые активы на 3114641942
41103 Поступления – всего за отчетный год800
41193 Прочие поступления за отчетный год800
41203 Платежи – всего за отчетный год80583
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7291
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2329
41293 Прочие платежи за отчетный год6163

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Комплексный энергетический ремонт

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Комплексный энергетический ремонт

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Комплексный энергетический ремонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33)/Стоимость активов (1468) = -2.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Комплексный энергетический ремонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+74) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Комплексный энергетический ремонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-74)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Комплексный энергетический ремонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Комплексный энергетический ремонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Комплексный энергетический ремонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Комплексный энергетический ремонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Комплексный энергетический ремонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Комплексный энергетический ремонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.676

Индекс Альтмана Z = 40.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Комплексный энергетический ремонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Комплексный энергетический ремонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить