НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ПЕЧОРА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ" ИНН:1105016553 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01110624 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8894391209
11504 Основные средства на конец предыдущего года9120981797
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8894391209
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9120981797
12103 Запасы на конец отчетного года20302383
12104 Запасы на конец предыдущего года23832045
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1461316290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1629029443
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3464834234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3423414450
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года539219
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5183053126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5312645938
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140773144335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144335127735
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6859077315
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7731571526
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года19761236
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1236695
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6979264362
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6436248042
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140358142912
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142912120264
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4151183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11836926
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4151423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14237472
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140773144335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144335127735
21103 Выручка за отчетный год124762120110
21104 Выручка за предыдущий год120110100535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120524104611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10461174816
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год423815499
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1549925719
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год423815499
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1549924791
23403 Прочие доходы за отчетный год20982407
23404 Прочие доходы за предыдущий год2407586
23503 Прочие расходы за отчетный год8981277
23504 Прочие расходы за предыдущий год1277362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год543816629
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1662925015
24603 Прочее за отчетный год8309
24604 Прочее за предыдущий год309-3712
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год543016320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1632028727
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год543016320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1632028727
32003 Величина капитала на 31773150
32005 Величина капитала на 3112360
32007 Величина капитала на 31643620
32008 Величина капитала на 311429120
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)7400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)61700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)54300
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)87240
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)87240
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)7400
33003 Величина капитала на 31685900
33005 Величина капитала на 3119760
33007 Величина капитала на 31697920
33008 Величина капитала на 311403580
36003 Чистые активы на 31140358142912
36004 Чистые активы на 31142912120810
41103 Поступления – всего за отчетный год1878460
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1241770
41193 Прочие поступления за отчетный год636690
41203 Платежи – всего за отчетный год1873660
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год424630
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1002570
41293 Прочие платежи за отчетный год446460
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4800
61003 Остаток средств на начало отчетного года142912546
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год12810
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год54300
62503 Прочие за отчетный год6061067858
62003 Поступило средств - всего за отчетный год6732167858
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год105488891
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год105488891
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4861736027
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год3981735921
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год76106
63263 прочие за отчетный год87240
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год12816366
63503 Прочие за отчетный год940617120
63003 Использовано средств - всего за отчетный год6985168404
64003 Остаток средств на конец отчетного года1403820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ПЕЧОРА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Прибыль

Прибыль НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ПЕЧОРА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Чистые активы

Чистые активы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ПЕЧОРА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5430)/Стоимость активов (140773) = 3.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ПЕЧОРА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120524+0+0) = 3.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ПЕЧОРА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4238)/Выручка (124762) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ПЕЧОРА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5430)/Выручка (124762) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ПЕЧОРА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 124.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ПЕЧОРА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 118.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ПЕЧОРА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 83.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ПЕЧОРА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ПЕЧОРА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 338.212

Индекс Альтмана Z = 357.906

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ПЕЧОРА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (83.49), коэффициент быстрой ликвидности (118.7), коэффициент текущей ликвидности (124.89), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.4%), рентабельность компании (4.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ УЗЛОВАЯ ПОЛИКЛИНИКА НА СТАНЦИИ ПЕЧОРА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить