Общество с ограниченной ответственностью "Чистая вода" ИНН:1105016585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73323308 ОКВЭД:15.89

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4994
12104 Запасы на конец предыдущего года94119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1942
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4243
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года178376
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178376
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168366
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168366
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года178376
21103 Выручка за отчетный год24982232
21104 Выручка за предыдущий год22542736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21982574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25742613
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год300-342
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-320123
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год300-342
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-320123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год300-342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-320123
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7568
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6866
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225-410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38857

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (68) = 330.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2198+0+0) = 13.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (300)/Выручка (2498) = 12.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (2498) = 9.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.172

Х5 = Выручка/Активы = 36.735

Индекс Альтмана Z = 53.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (12.01%), рентабельность компании (9.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чистая вода

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить