ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГА-ПРОФИЛЬ" ИНН:1105017148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75777120 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3039
11504 Основные средства на конец предыдущего года39101
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3039
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39101
12103 Запасы на конец отчетного года187101
12104 Запасы на конец предыдущего года101104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4569
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189434
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17681
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81214
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91224
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189434
21103 Выручка за отчетный год39344312
21104 Выручка за предыдущий год43124662
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36543954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39544158
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год358504
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год280358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год358504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год280358
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год358504
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5663
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6389
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год224295
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год295415
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год224295
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год295415

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-ПРОФИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-ПРОФИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-ПРОФИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (224)/Стоимость активов (268) = 83.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-ПРОФИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3654+0+0) = 7.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-ПРОФИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (280)/Выручка (3934) = 7.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-ПРОФИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (224)/Выручка (3934) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-ПРОФИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-ПРОФИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-ПРОФИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-ПРОФИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-ПРОФИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.582

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.836

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.268

Индекс Альтмана Z = 15.947

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-ПРОФИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (2.9), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (7.12%), рентабельность компании (5.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-ПРОФИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить