ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА" ИНН:1105017412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77893847 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года279276250
11504 Основные средства на конец предыдущего года2762500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года292715
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года27150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года308303265
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3032650
12103 Запасы на конец отчетного года1196
12104 Запасы на конец предыдущего года960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24190172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3391720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года365339380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1903800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года400538558
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5385580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года708841823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8418230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80800
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года287612641
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6126410
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года287657743
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6127430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года266540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4211040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года708841823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8418230
21103 Выручка за отчетный год300130593412
21104 Выручка за предыдущий год305934120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год269126722905
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267229050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год310387507
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3875070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год310387507
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3875070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год310387507
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3875070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9092102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год921020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год220295405
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2954050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (220)/Стоимость активов (708) = 31.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2691+0+0) = 11.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (310)/Выручка (3001) = 10.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (220)/Выручка (3001) = 7.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.311

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.33%), рентабельность компании (7.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОХРАНЫ ТРУДА СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить