ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКС" ИНН:1105017490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77898253 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года120120120
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1201201
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120120120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1201201664
12103 Запасы на конец отчетного года471262612415
12104 Запасы на конец предыдущего года12626124158689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2302917
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года291744
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2771265512432
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12655124328733
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3971277512552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127751255210397
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3871203311337
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12033113379165
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3971204311347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12043113479175
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65510201054
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77185124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73212051222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3971277512552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127751255210397
21103 Выручка за отчетный год142892509822820
21104 Выручка за предыдущий год250982282013932
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119312182516904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218251690410290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год235832735916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год327359163642
22103 Коммерческие расходы за отчетный год197125872081
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год258720811668
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3876863835
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68638351974
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3876863835
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68638351974
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3876863835
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68638351974
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3876863835
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год68638351974

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (387)/Стоимость активов (397) = 97.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11931+1971+0) = 2.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (387)/Выручка (14289) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (387)/Выручка (14289) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.698

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.975

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.975

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.459

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.71%), рентабельность компании (2.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить