ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОВИД" ИНН:1105017540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77897822 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года338213591321669
11504 Основные средства на конец предыдущего года359132166922665
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года81686916298
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8691629814573
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346373678237967
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года367823796737238
12103 Запасы на конец отчетного года172521815219556
12104 Запасы на конец предыдущего года181521955618834
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80115511413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155114131773
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года222
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7919578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19578124
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20716377
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1637711
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183411988721626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года198872162620744
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года529785666959593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года566695959357982
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года384803858337033
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года385833703332841
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года384903859337043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года385933704332851
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года206024635525
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года246355255162
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года9813412584
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года34125844885
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года304128048109
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2804810910047
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года339637772825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года377728252235
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года80001043811616
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года104381161612179
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года51570
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114471527214441
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152721444115084
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года529785666959593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года566695959357982
21103 Выручка за отчетный год279302948325825
21104 Выручка за предыдущий год294832582526871
21203 Себестоимость продаж за отчетный год368773616330830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год361633083029934
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8947-6680-5005
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6680-5005-3063
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8947-6680-5005
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6680-5005-3063
23303 Проценты к уплате за отчетный год49121522
23304 Проценты к уплате за предыдущий год121522729
23403 Прочие доходы за отчетный год9254873010097
23404 Прочие доходы за предыдущий год87301009710978
23503 Прочие расходы за отчетный год1158690
23504 Прочие расходы за предыдущий год8690221
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14318434480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год184344806965
24603 Прочее за отчетный год246293288
24604 Прочее за предыдущий год293288327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10315504192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год155041926638
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10315504192
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год155041926638
41103 Поступления – всего за отчетный год30754346290
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23938271960
41193 Прочие поступления за отчетный год681674330
41203 Платежи – всего за отчетный год28369299650
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13309137340
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10024109010
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год491210
41293 Прочие платежи за отчетный год498752090
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год238546640
42203 Платежи – всего за отчетный год3839180
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3839180
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-383-9180
43203 Платежи – всего за отчетный год194253050
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год140330620
43293 Прочие платежи за отчетный год53922430
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1942-43050
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период605590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВИД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВИД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВИД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-103)/Стоимость активов (52978) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВИД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8947)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36877+0+0) = -24.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВИД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8947)/Выручка (27930) = -32.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВИД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-103)/Выручка (27930) = -0.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВИД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВИД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВИД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВИД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВИД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.657

Индекс Альтмана Z = 4.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВИД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (-32.03%), рентабельность компании (-0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОВИД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить