ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЕВА" ИНН:1105017910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40802531 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2136653
11504 Основные средства на конец предыдущего года36521902
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2136653
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36521902
12103 Запасы на конец отчетного года420625681891
12104 Запасы на конец предыдущего года833107611
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года413551209710851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38590130549406
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5225470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года549708
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года460841471812812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года474701312417025
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года461061475513465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года475061317618927
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12748119920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12748112030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года127581200212343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года127581121315016
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года664664458
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6646642262
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3268420890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3408412990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333482753458
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3474819632262
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года461061475513465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года475061317618927
21103 Выручка за отчетный год157042397926787
21104 Выручка за предыдущий год239793779723474
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60211175225902
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117521292622620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год968312227885
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1222724871854
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год968312227885
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1222724871854
23503 Прочие расходы за отчетный год230699
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год966012227161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12227233191174
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год966012227161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12227225641174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9660122270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12227225640
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3112055120550
32008 Величина капитала на 3112065120650
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3112055120550
33008 Величина капитала на 3112065120650
36003 Чистые активы на 3112757120020
36004 Чистые активы на 3112758112130
41103 Поступления – всего за отчетный год11094167200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год579867160
41193 Прочие поступления за отчетный год5296100040
41203 Платежи – всего за отчетный год15946286550
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10715150710
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год131816110
41293 Прочие платежи за отчетный год3913119730
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4852-119350
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4852-120470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ДЕВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ДЕВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ДЕВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9660)/Стоимость активов (46106) = 20.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ДЕВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9683)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6021+0+0) = 160.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ДЕВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9683)/Выручка (15704) = 61.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ДЕВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9660)/Выручка (15704) = 61.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ДЕВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ДЕВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ДЕВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ДЕВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ДЕВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.383

Индекс Альтмана Z = 4.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ДЕВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (61.66%), рентабельность компании (61.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ДЕВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить