Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕНУШКА ПЛЮС" ИНН:1105017998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40802695 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года969103514931529
12104 Запасы на конец предыдущего года103514931529701
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1490330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35823917021367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года239170213671229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1327142331950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1423319528990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1327142331952899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1423319528991960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1325142131582860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1421315828601948
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2373912
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года237390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1327142331952899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1423319528991960
21103 Выручка за отчетный год3114413487828429
21104 Выручка за предыдущий год4134878284295161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2836376166726610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3761667266104250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27837321100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год373211018190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27837321100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год373211018190
23403 Прочие доходы за отчетный год66110
23404 Прочие доходы за предыдущий год61100
23503 Прочие расходы за отчетный год11111412
23504 Прочие расходы за предыдущий год11141217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27336821070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год368210718070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91187
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26435920961799
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35920961799887

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛЕНУШКА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛЕНУШКА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛЕНУШКА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (1327) = 19.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛЕНУШКА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2836+0+0) = 9.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛЕНУШКА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278)/Выручка (3114) = 8.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛЕНУШКА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (3114) = 8.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛЕНУШКА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 663.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЕНУШКА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 179

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЕНУШКА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 179

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЕНУШКА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛЕНУШКА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 662.5

Индекс Альтмана Z = 704.205

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛЕНУШКА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (179), коэффициент быстрой ликвидности (179), коэффициент текущей ликвидности (663.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.93%), рентабельность компании (8.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛЕНУШКА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить