Муниципальное унитарное предприятие "Горводоканал" муниципального образования "Муниципальный район "Печора" ИНН:1105018092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40808829 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года171555165656174494176835
11504 Основные средства на конец предыдущего года165656174494176835193260
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года171511756520011404
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года17565200114041604
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года57447327935190
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года73279351905547
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194450190548177430178429
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190548177430178429200411
12103 Запасы на конец отчетного года4668578852895047
12104 Запасы на конец предыдущего года5788528950477151
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года548108
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года810826
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107226854417390158241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85441739015824152206
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34126916123526056
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69161235260566094
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года346355352335
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года355352335333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115706985089190469687
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98508919046968765810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310156289056269334248116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года289056269334248116266221
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года145145145145
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года145145145145
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года185433166868170610145132
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года166868170610145132144301
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185578167013170755145277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167013170755145277144446
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года46750606154953459210
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60615495345921076802
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2783285629203072
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2856292030723243
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года49533634715245462282
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года63471524546228280045
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64179448373658034011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44837365803401133712
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года108661373595456546
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года13735954565468018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75045585724612540557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58572461254055741730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310156289056269334248116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года289056269334248116266221
21103 Выручка за отчетный год237246230650234822205975
21104 Выручка за предыдущий год230650234822205975205716
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212313224024203262191864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год224024203262191864194825
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2493366263156014111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6626315601411110891
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2285234425932207
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2344259322070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2264842822896711904
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4282289671190410891
23303 Проценты к уплате за отчетный год1719174017752364
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1740177523642339
23403 Прочие доходы за отчетный год218295922887917151
23404 Прочие доходы за предыдущий год592288791715117621
23503 Прочие расходы за отчетный год37215387401509116778
23504 Прочие расходы за предыдущий год38740150911677831785
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5543-30276209809914
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30276209809914-5609
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-665-3049850
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7364-152171
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год64152-17165
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-15825326597199
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5326597-1991604
24603 Прочее за отчетный год-115527733
24604 Прочее за предыдущий год-5277332256
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4003-25066170117578
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24962167077522-7365
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4003-25066170117578
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24962167077522-7365
32003 Величина капитала на 31145145145145
32007 Величина капитала на 31166868170610145132144301
32008 Величина капитала на 31167013170755145277144446
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1968822365278087522
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1968822365278087522
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39190170110
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)39190170110
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1576922365107970
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1576922365107970
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11232610723306691
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11232610723306691
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1123117023306691
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1123117023306691
33003 Величина капитала на 31145145145145
33007 Величина капитала на 31185433166868170610145132
33008 Величина капитала на 31185578167013170755145277
36003 Чистые активы на 31185578167013170755145276
36004 Чистые активы на 31167013170755145276144446
41103 Поступления – всего за отчетный год217000137678212561187225
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год210488137678211908184296
41193 Прочие поступления за отчетный год651206532929
41203 Платежи – всего за отчетный год193497139591196882173757
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26655467854812140716
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год105608912612118992646
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1719174017752364
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1049194049685100
41293 Прочие платежи за отчетный год15351402082932931
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год23503-19131567913468
42203 Платежи – всего за отчетный год119374817250
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год119374817250
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1193-748-17250
43203 Платежи – всего за отчетный год2581418351139950
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2581418351139950
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-25814-18351-139950
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3504-21012-4113468

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Горводоканал муниципального образования Муниципальный район Печора

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Горводоканал муниципального образования Муниципальный район Печора

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Горводоканал муниципального образования Муниципальный район Печора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4003)/Стоимость активов (310156) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Горводоканал муниципального образования Муниципальный район Печора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (212313+2285+0) = 10.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Горводоканал муниципального образования Муниципальный район Печора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22648)/Выручка (237246) = 9.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Горводоканал муниципального образования Муниципальный район Печора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4003)/Выручка (237246) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Горводоканал муниципального образования Муниципальный район Печора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Горводоканал муниципального образования Муниципальный район Печора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Горводоканал муниципального образования Муниципальный район Печора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Горводоканал муниципального образования Муниципальный район Печора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Горводоканал муниципального образования Муниципальный район Печора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.49

Индекс Альтмана Z = 2.817

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Горводоканал муниципального образования Муниципальный район Печора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (9.55%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Горводоканал муниципального образования Муниципальный район Печора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить