Кредитный Потребительский Кооператив Граждан "Энергетик" ИНН:1105018173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40808963 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года462704510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года477805404
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года828665179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года665179142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54556654689
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54431795550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года545554434689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года544346895609
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1901071
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6100632
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года354925160
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года251640470
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7126420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35493838571
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32284689203
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года160504774
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года516054047
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160504774
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года545554434689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года544346895609
21103 Выручка за отчетный год144617300
21104 Выручка за предыдущий год173013180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61017300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год173013180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61017300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год173013180
23503 Прочие расходы за отчетный год35413120
23504 Прочие расходы за предыдущий год131211330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2564180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4181850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год521850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2133660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный Потребительский Кооператив Граждан Энергетик

Прибыль

Прибыль Кредитный Потребительский Кооператив Граждан Энергетик

Чистые активы

Чистые активы Кредитный Потребительский Кооператив Граждан Энергетик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (213)/Стоимость активов (5455) = 3.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный Потребительский Кооператив Граждан Энергетик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (836+0+0) = 72.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Кредитный Потребительский Кооператив Граждан Энергетик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (610)/Выручка (1446) = 42.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Кредитный Потребительский Кооператив Граждан Энергетик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (213)/Выручка (1446) = 14.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Кредитный Потребительский Кооператив Граждан Энергетик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1091

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный Потребительский Кооператив Граждан Энергетик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1091

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный Потребительский Кооператив Граждан Энергетик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 165.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный Потребительский Кооператив Граждан Энергетик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный Потребительский Кооператив Граждан Энергетик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.535

Индекс Альтмана Z = 7.558

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный Потребительский Кооператив Граждан Энергетик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (165.6), коэффициент быстрой ликвидности (1091), коэффициент текущей ликвидности (1091), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (42.19%), рентабельность компании (14.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Кредитный Потребительский Кооператив Граждан Энергетик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить