Общество с ограниченной ответственностью "Октябрь" ИНН:1105018342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40809473 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28983318872865721568
12104 Запасы на конец предыдущего года3188728657215685798
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года220923135450709
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231354507095190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3128288404106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года288404106187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3432037084361300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3708436130263830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34320370843613026383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37084361302638311175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3054534777303960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3477730396206680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30555347873040620678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3478730406206786402
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3765229757245705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2297572457051773
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3765229757240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2297572457050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34320370843613026383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37084361302638311175
21103 Выручка за отчетный год9857510779412559375007
21104 Выручка за предыдущий год1077941255937500718605
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84168844949300160497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84494930015403117673
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1440723300325920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2330032592209760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год961210610111210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год106101112164660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год479512690214710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1269021471145100
23403 Прочие доходы за отчетный год35416900
23404 Прочие доходы за предыдущий год169000
23503 Прочие расходы за отчетный год1053938523234
23504 Прочие расходы за предыдущий год938523234300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год409611921209480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1192120948142760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91190300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год903000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3185110182094814276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110182094814276632
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год318511018209480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1101820948142760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3185)/Стоимость активов (34320) = 9.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4795)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84168+9612+0) = 5.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4795)/Выручка (98575) = 4.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3185)/Выручка (98575) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.116

Индекс Альтмана Z = 15.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (9.12), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (4.86%), рентабельность компании (3.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Октябрь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить