Общество с ограниченной ответственностью "Орион" ИНН:1105018423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40810849 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7195666017091085
12104 Запасы на конец предыдущего года666017091085594
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1987000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года332000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50246600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9684712617090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7126170910850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9684712617091085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года712617091085594
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года518006700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года148802600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51901498680270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года149868027099
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3640465500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4655000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8549731029815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9731029815495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4494562810290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года562810298150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9684712617091085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года712617091085594
21103 Выручка за отчетный год63147482791712178412
21104 Выручка за предыдущий год48279870084124485
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53261411041695648152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39846790075004396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9886717516530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84338009120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4246000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1258000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год564071756700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71758002600
23303 Проценты к уплате за отчетный год819000
23403 Прочие доходы за отчетный год88131300
23404 Прочие доходы за предыдущий год313000
23503 Прочие расходы за отчетный год1898183300
23504 Прочие расходы за предыдущий год183312000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год380456556700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56556802600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112416700
24604 Прочее за предыдущий год4167000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36921488670260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148868026089
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год369206700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год148802600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Орион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Орион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3692)/Стоимость активов (9684) = 38.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53261+4246+0) = 9.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5640)/Выручка (63147) = 8.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3692)/Выручка (63147) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Орион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.393

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.155

Индекс Альтмана Z = 11.078

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Орион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (8.93%), рентабельность компании (5.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Орион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить