ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОРИЯ-М" ИНН:1105018430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40810938 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года520000
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года603000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5206036860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60368600
12103 Запасы на конец отчетного года32464535209747
12104 Запасы на конец предыдущего года4536209748630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94162252
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162251100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37788117931
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года811793139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7118463222980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года463222981300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года763852352984130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52352984130769
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6192000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2934000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62022944397-46
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2944397-46439
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143622912587176
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22912587176330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1436229125870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года229125871760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года763852352984130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52352984130769
21103 Выручка за отчетный год3156627080118844096
21104 Выручка за предыдущий год270801188440965573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2503124205112874265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212001128742656093
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год653528755970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5880597-1690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2832000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3005000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год370328755970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2875597-1690
23503 Прочие расходы за отчетный год549327153316
23504 Прочие расходы за предыдущий год1831533160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год315425484440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2692444-4850
24603 Прочее за отчетный год187000
24604 Прочее за предыдущий год144000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29672548444-485
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2548444-485-513
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2967000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2548000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2967)/Стоимость активов (7638) = 38.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3703)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25031+2832+0) = 13.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3703)/Выручка (31566) = 11.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2967)/Выручка (31566) = 9.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.319

Индекс Альтмана Z = 13.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.63), коэффициент быстрой ликвидности (2.7), коэффициент текущей ликвидности (4.96), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (11.73%), рентабельность компании (9.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОРИЯ-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить