Общество с ограниченной ответственностью "Северянка Плюс" ИНН:1105018568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40811381 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7853860079249472
12104 Запасы на конец предыдущего года8600792494721675
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11351162625886
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11626258861103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12356982404673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6982404673350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1022310460109530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1046010953110310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10223104601095311031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1046010953110313128
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8985889690109212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88969010921210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1238156419431819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1564194318193118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1238156419430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1564194318190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10223104601095311031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1046010953110313128
21103 Выручка за отчетный год58391574785635852847
21104 Выручка за предыдущий год5747856358528470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57452568525576747529
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5685255767475290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9396265910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62659153180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9396265910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62659153180
23503 Прочие расходы за отчетный год55040921766
23504 Прочие расходы за предыдущий год409217660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3892173850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21738553040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3892173855304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21738553040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северянка Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северянка Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северянка Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (389)/Стоимость активов (10223) = 3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северянка Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57452+0+0) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северянка Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (939)/Выручка (58391) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северянка Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (389)/Выручка (58391) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северянка Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северянка Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северянка Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северянка Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северянка Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.258

Индекс Альтмана Z = 13.766

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северянка Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1.91), коэффициент текущей ликвидности (8.26), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северянка Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить