Общество с ограниченной ответственностью "СПб-тур" ИНН:1105018582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40814876 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13091348
12104 Запасы на конец предыдущего года1348192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13091367
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1361349
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13091367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1361349
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6693
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года99-9
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-66103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года991
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15572
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12191192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1190346
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13751264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1262348
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13091367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1361349
21103 Выручка за отчетный год2442
21104 Выручка за предыдущий год442200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223132
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2219
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21968
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2329
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2913
22203 Управленческие расходы за отчетный год12584
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-146106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10625
23503 Прочие расходы за отчетный год22
23504 Прочие расходы за предыдущий год21
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-148104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10424
24604 Прочее за предыдущий год-123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-148103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1031
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-148103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1031

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СПб-тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СПб-тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СПб-тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-148)/Стоимость активов (1309) = -11.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СПб-тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+23+125) = -98.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СПб-тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-146)/Выручка (2) = -7300 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СПб-тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-148)/Выручка (2) = -7400 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СПб-тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПб-тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПб-тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПб-тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СПб-тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.048

Индекс Альтмана Z = -0.726

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СПб-тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-7300%), рентабельность компании (-7400%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СПб-тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить