ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА-ЦЕНТР" ИНН:1105019025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97135617 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346156527195
11504 Основные средства на конец предыдущего года565271958291
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346156527195
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года565271958291
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93542207949645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220794964557497
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1843115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95382211049660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221104966057528
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129992776256855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года277625685565819
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123042690451728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года269045172852087
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года450780
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года450780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6508581347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85813477732
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6508584347
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года858434710732
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129992776256855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года277625685565819
21103 Выручка за отчетный год196072992119799
21104 Выручка за предыдущий год299211979952524
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10772145608805
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14560880521879
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88351536110994
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153611099430645
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88351536110994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год153611099430645
23403 Прочие доходы за отчетный год8106270
23404 Прочие доходы за предыдущий год62705
23503 Прочие расходы за отчетный год12641144353
23504 Прочие расходы за предыдущий год11443531214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83811427910711
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год142791071129436
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6059000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77761337910711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133791071129436

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА-ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА-ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА-ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7776)/Стоимость активов (12999) = 59.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА-ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8835)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10772+0+0) = 82.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА-ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8835)/Выручка (19607) = 45.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА-ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7776)/Выручка (19607) = 39.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА-ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА-ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА-ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА-ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА-ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.598

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.645

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.704

Индекс Альтмана Z = 29.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА-ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (14.67), коэффициент текущей ликвидности (14.67), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (45.06%), рентабельность компании (39.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА-ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить