ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОПОЛИМЕР" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1105019057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97135646 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года269269593
11504 Основные средства на конец предыдущего года2695931328
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года269269593
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2695931328
12104 Запасы на конец предыдущего года583668680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9763109459584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1094595848408
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4701146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97771157510252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115751025210234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100461184410845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118441084511562
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9108003283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80032836625
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10956110127551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1101275514937
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10956110447562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1104475624937
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100461184410845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118441084511562
21103 Выручка за отчетный год51632394322641
21104 Выручка за предыдущий год239432264124663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61802493723336
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249372336622689
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1017-994-695
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-994-7251974
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1017-994-695
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-994-7251974
23404 Прочие доходы за предыдущий год828091
23503 Прочие расходы за отчетный год3578181241
23504 Прочие расходы за предыдущий год8181241717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1374-1804-1656
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1804-16861348
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год347679654
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год679654678
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1721-2483-2310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2483-2340670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОПОЛИМЕР ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОПОЛИМЕР ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОПОЛИМЕР ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1721)/Стоимость активов (10046) = -17.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОПОЛИМЕР ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1017)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6180+0+0) = -16.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОПОЛИМЕР ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1017)/Выручка (5163) = -19.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОПОЛИМЕР ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1721)/Выручка (5163) = -33.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОПОЛИМЕР ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОПОЛИМЕР ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОПОЛИМЕР ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОПОЛИМЕР ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОПОЛИМЕР ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.083

Индекс Альтмана Z = -2.333

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОПОЛИМЕР ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-19.7%), рентабельность компании (-33.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОПОЛИМЕР ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить