ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧОРСКИЕ РЕЧНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ" ИНН:1105019191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97144786 ОКВЭД:61.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115712852270
11504 Основные средства на конец предыдущего года128522702020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115712852270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128522702020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года925539798
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года539798690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года516982024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16982024291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93022372822
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22372822981
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208735225092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352250923001
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года606010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4621570
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156533053229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330532292274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года202734623229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года346232292274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208735225092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352250923001
21103 Выручка за отчетный год44001118114083
21104 Выручка за предыдущий год111811408321645
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35021009613250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100961325020461
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8981085833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10858331184
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8981085833
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10858331184
23503 Прочие расходы за отчетный год8900158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81085675
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10856751003
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80675

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРСКИЕ РЕЧНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРСКИЕ РЕЧНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРСКИЕ РЕЧНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (2087) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРСКИЕ РЕЧНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (898)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3502+0+0) = 25.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРСКИЕ РЕЧНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (898)/Выручка (4400) = 20.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРСКИЕ РЕЧНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (4400) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРСКИЕ РЕЧНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРСКИЕ РЕЧНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРСКИЕ РЕЧНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРСКИЕ РЕЧНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРСКИЕ РЕЧНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = -1.923

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРСКИЕ РЕЧНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (20.41%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧОРСКИЕ РЕЧНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить