ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАЛАДКА ЭНЕРГО СТРОЙ СЕРВИС" ИНН:1105019321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97145416 ОКВЭД:40.10.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202020756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202075620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года369179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года917919
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5629370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29377650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года562937765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года293776539
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341926161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года192616112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221011604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101160427
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2210110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10116040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года562937765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года293776539
21103 Выручка за отчетный год536233780492
21104 Выручка за предыдущий год233780492295
21203 Себестоимость продаж за отчетный год497227883327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год227883327284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год396-1030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6-1031650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год396-1030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6-1031650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год396-1030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6-1031650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25133216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1332169
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14-7-135149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-1351492

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛАДКА ЭНЕРГО СТРОЙ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛАДКА ЭНЕРГО СТРОЙ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛАДКА ЭНЕРГО СТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (56) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛАДКА ЭНЕРГО СТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (497+0+0) = 7.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛАДКА ЭНЕРГО СТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (536) = 7.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛАДКА ЭНЕРГО СТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (536) = 2.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛАДКА ЭНЕРГО СТРОЙ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛАДКА ЭНЕРГО СТРОЙ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛАДКА ЭНЕРГО СТРОЙ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛАДКА ЭНЕРГО СТРОЙ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛАДКА ЭНЕРГО СТРОЙ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.696

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.545

Индекс Альтмана Z = 11.096

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛАДКА ЭНЕРГО СТРОЙ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.64), коэффициент быстрой ликвидности (2.55), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (7.28%), рентабельность компании (2.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛАДКА ЭНЕРГО СТРОЙ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить