Общество с ограниченной ответственностью "Электро-технический сервис" ИНН:1105019593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81030514 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63220411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220411126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63220411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года220411126
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63220411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220411126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22179370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года179370116
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32189380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года189380126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года313131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года313131
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63220411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220411126
21103 Выручка за отчетный год362835281509
21104 Выручка за предыдущий год352815091289
21203 Себестоимость продаж за отчетный год378537191255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год371912551179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-157-191254
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-191254110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-157-191254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-191254110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-157-191254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-191254110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-157-191254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-191254110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-157-191254
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-191254110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электро-технический сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электро-технический сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электро-технический сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-157)/Стоимость активов (63) = -249.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электро-технический сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3785+0+0) = -4.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электро-технический сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-157)/Выручка (3628) = -4.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электро-технический сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-157)/Выручка (3628) = -4.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электро-технический сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электро-технический сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электро-технический сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электро-технический сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электро-технический сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.508

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.492

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.492

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.032

Индекс Альтмана Z = -20.454

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электро-технический сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-4.33%), рентабельность компании (-4.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электро-технический сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить