Общество с ограниченной ответственностью "Печорский завод ЖБК" ИНН:1105019723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81035931 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1053204931871396
11504 Основные средства на конец предыдущего года204931871396545
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1053204944212631
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2049442126301870
12103 Запасы на конец отчетного года2271103292566225210
12104 Запасы на конец предыдущего года10329256622521011945
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114571382155458200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13821554582009602
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года24412200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года122000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81143027675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1143027675964
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13981243863423434095
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24386342343409624801
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15034264353865536726
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26435386553672626671
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-804283343902271
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года83343902271-14359
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-803284344002281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84344002281-14349
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года43434344
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4343440
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года43434344
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4343440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23022255483421234401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25548342123440141020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23022255483421234401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25548342123440141020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15034264353865536726
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26435386553672626671
21103 Выручка за отчетный год60090138726175167186001
21104 Выручка за предыдущий год138726175167186001163929
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69912141654167185161520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141654167185161520163259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9822-2928798224481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2928798224481670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9822-2928798224481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2928798224481670
23203 Проценты к получению за отчетный год12212200
23204 Проценты к получению за предыдущий год122001
23403 Прочие доходы за отчетный год364327411344828
23404 Прочие доходы за предыдущий год7411344828646
23503 Прочие расходы за отчетный год35607149137864478
23504 Прочие расходы за предыдущий год1491378644783196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8875-3556554020831
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3556554020831-1879
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-12340-901301
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8875-4790431516630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4790431516630-578
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8875-4790431516630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4790431516630-578
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3183343902271-14359
32008 Величина капитала на 3184344002281-14349
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8875355700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8875355700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8875355700
33218 Убыток (ИТОГО)8875355700
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-804283343902271
33008 Величина капитала на 31-803284344002281
36003 Чистые активы на 31-803284344002281
36004 Чистые активы на 3184344002281-14349
41103 Поступления – всего за отчетный год95293140017191759196857
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год94582125162174280180692
41193 Прочие поступления за отчетный год711148551747916165
41203 Платежи – всего за отчетный год95699142930190907197147
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5555169254102350126293
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15677375495048834757
41293 Прочие платежи за отчетный год24471361273806936097
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-406-2913852-290
43103 Поступления – всего за отчетный год300015000
43193 Прочие поступления за отчетный год300015000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год300015000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-106-29132352-290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Печорский завод ЖБК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Печорский завод ЖБК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Печорский завод ЖБК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8875)/Стоимость активов (15034) = -59.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Печорский завод ЖБК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69912+0+0) = -14.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Печорский завод ЖБК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9822)/Выручка (60090) = -16.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Печорский завод ЖБК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8875)/Выручка (60090) = -14.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Печорский завод ЖБК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Печорский завод ЖБК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Печорский завод ЖБК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Печорский завод ЖБК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Печорский завод ЖБК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.601

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.59

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.59

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.348

Х5 = Выручка/Активы = 3.997

Индекс Альтмана Z = 1.079

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Печорский завод ЖБК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.53), рентабельность продукции (-16.35%), рентабельность компании (-14.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Печорский завод ЖБК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить