Общество с ограниченной ответственностью "Общепит" ИНН:1105020214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85372692 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88836640
11504 Основные средства на конец предыдущего года83664014
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8883660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8366400
12103 Запасы на конец отчетного года275318236221
12104 Запасы на конец предыдущего года318236221201
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100013
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7916686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года166861
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3643443040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3443042270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года452427370267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427370267229
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-682-325-581-754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-325-581-754-426
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года441783110
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17831100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года441783110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17831100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1090574440449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года574440449568
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10905746400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57464010210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года452427370267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427370267229
21103 Выручка за отчетный год5778722872586702
21104 Выручка за предыдущий год7209725867027215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3525395935933432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3959359334322901
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2253326936650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3250366532700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2253326936650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3250366532700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2253326936650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3250366532700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2253326936653270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3250366532704314

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2253)/Стоимость активов (452) = 498.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3525+0+0) = 63.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2253)/Выручка (5778) = 38.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2253)/Выручка (5778) = 38.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.985

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.985

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.601

Индекс Альтмана Z = 38.584

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-1.51), рентабельность продукции (38.99%), рентабельность компании (38.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Общепит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить