ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАДУС" ИНН:1105020800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89792293 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16151181051075
11504 Основные средства на конец предыдущего года181051075121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16151181051075
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181051075121
12103 Запасы на конец отчетного года479884574335480
12104 Запасы на конец предыдущего года457433548027691
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года405136548080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13654808010988
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54232820196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28201962075
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24444127450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1274500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года782607496243756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года749624375640754
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года944119306744831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года930674483140875
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76913577840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57784386800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года769435781438710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года578143871019628
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17468352536121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35253612121247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17468352536121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35253612121247
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года944119306744831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года930674483140875
21103 Выручка за отчетный год217914203602177350
21104 Выручка за предыдущий год203602177350118665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174758158476154952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158476133974106806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год431564512622398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год451264337611859
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24285241930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24193209780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год188712093322398
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год209332239811859
23403 Прочие доходы за отчетный год67862078245
23404 Прочие доходы за предыдущий год2078245187
23503 Прочие расходы за отчетный год452922902259
23504 Прочие расходы за предыдущий год22902259691
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211282072120384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год207212038411355
24603 Прочее за отчетный год199900
24604 Прочее за предыдущий год161700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191291910419082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год191041908210736
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19129191040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19104190820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19129)/Стоимость активов (94411) = 20.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18871)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (174758+24285+0) = 9.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18871)/Выручка (217914) = 8.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19129)/Выручка (217914) = 8.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.405

Индекс Альтмана Z = 11.017

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (4.48), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (8.66%), рентабельность компании (8.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить